Факторинг что это простыми словами | Где взять кредит
Написать нам

vb-master@mail.ru

Помощь в подборе

кредитов и займов

09:00 - 21:00

без выходных

Факторинг что это простыми словами

 База знаний    

В материале, изложенном ниже, будет дано определение, что такое факторинг простыми словами, для чего он используется, и какие финансовые институты предлагают данную услугу.

Сам термин имеет английское происхождение и означает «посредничество». В коммерческой сделке с участием банка обозначены три стороны соглашения. Это поставщик, покупатель, а также кредитор, отвечающий за финансовое обеспечение.

Разговор пойдет об условиях, на которые идет банк, приобретая для клиента товар на собственные средства, тем самым снижая нагрузку с его бюджета, предоставив рассрочку платежа.

Что такое факторинг простыми словами

 

Участники договора купли — продажи заключают соглашение, согласно которому одна сторона приобретает товар, другая его предоставляет. Факторинг — это отсрочка оплаты за поставленную продукцию. В этом случае все долговые обязательства ложатся на плечи покупателя.

Расплачивается за покупку он уже непосредственно с заимодателем, а не торгующей организацией. Фактор получает все права на долг, за что с поставщика взимается определенный комиссионный процент. Таким образом, финансовый агент получает прибыль, клиент — товар, а поставщик помимо выгоды от проданной продукции избавляет себя от лишних хлопот по взиманию долгов.

По сути, это своего рода предоставление ссуды, однако с некоторыми оговорками. Во-первых, регулятором сделки служит законодательство на основании статей 824–832 ГК РФ. Во-вторых, покрытие задолженности может быть отсрочено от нескольких дней до шести месяцев.

При составлении договора используют следующие определения:

  • Фактор. Это финансовый агент, выступающий в роли посредника. В большинстве случаев это кредитные учреждения, имеющие достаточный баланс для финансирования сделки. Услуга не является лицензированной, поэтому практически все банковские организации готовы ее предоставлять.
  • Кредитор. В данном случае это поставщик.
  • Дебитор. Приобретающее лицо, имеющее задолженность на срок, оговоренный условиями сделки.
  • Договор факторинга — официальное соглашение между сторонами, в котором для всех участников прописаны права и обязанности.
  • Операция — действие, направленное на предоставление покупателю финансовой поддержки на основании аналитики его платежеспособности. В нее входит оплата товара поставщику, передача счет-фактур и накладных заинтересованным сторонам.
  • Факторинговые компании — фактор, берущий комиссию за предоставление услуг.
  • Обслуживание факторинга — компенсация затрат поставщика в пределах от 70% до 90% общей стоимости продукции.

Когда необходим

Как правило, потребность в данной услуге возникает в результате не самой благоприятной текущей ситуации. Факторинг это то, что позволяет оставлять на балансе оборотные средства для заключения параллельно других сделок. Проще говоря у клиента средства пойдут не на развитие своего дела, а не покрытие долговых обязательств.

К числу ситуаций, когда необходима данная услуга, можно отнести:

  • Необходимость привлечения внимания крупных партнеров. Для этого их необходимо заинтересовать в первую очередь удобным способом расчета.
  • Сотрудничество с начинающим производителем, который не имеет еще возможности совершать стабильные платежи.
  • Для вовлечения в деятельность малого и среднего бизнеса крупных корпораций.
  • Работа с сетевыми компаниями. Разветвленные сети берут товар под реализацию. Факторинг позволяет поставщику не ждать месяцами денег, а получить их сразу и направить в нужное русло.

В услуге откажут, если:

  • Фирма имеет солидное число продаж, а также задолженности.
  • Организация выпускает товар слишком узкой специализации.
  • Компаниям, оплачивающим счета после проведения работ.
  • Подрядчикам, не выполняющим полный цикл работ, а пользующимся услугами субподрядчиков.
  • Фирмам, торгующими продукцией с постпродажным обслуживанием.

Факторинг не применим в расчетах головного офиса со своими отделениями, а также при заключении договора с физическими лицами или бюджетными организациями.

Для малого бизнеса

Как было сказано выше, услуга наиболее используема малым и средним бизнесом для привлечения крупных игроков к сотрудничеству. Это позволяет задать положительную тенденцию развития.

Фактор с готовностью предоставляет финансовую поддержку таким предприятиям, так как:

  • Покупатель из числа крупных корпораций. Такие компании имеют четкую структуру финансирования.
  • Кредиты для развития МСБ не всегда выгодны, а для развития необходимы оборотные средства. К том же финансового агента больше интересует приобретатель, а не поставщик.
  • Повышается привлекательность поставщика в глазах покупателя, поскольку предоставляется отсрочка платежа. Тем самым налаживается долгое и продуктивное сотрудничество.

Контроль сделки

Фактор постоянно держит под контролем деятельность покупателя в течение действия факторингового соглашения. Проводится анализ хода сделки, а также объема соблюдаемых договоренностей.

Обязательна проверка клиента на соответствие его требованиям банка. Как только финансовый агент заподозрит начало процедуры банкротства, он немедленно выйдет из соглашения и потребует оплату задолженности.

Поставщик также находится под контролем факторинговой компании. Если одна из сторон будет нарушать условия договора, фактор немедленно направит на адрес нарушителя претензию. Действия поставщика и агента скреплены договорными обязательствами, согласно которым получатель является дебитором перед банком.

Что лучше — факторинг или кредит?

Несмотря на явное сходства, между услугами есть характерная разница:

  • Ссуда предоставляется на длительное время, а факторинг — на несколько дней или месяцев (не более шести).
  • Финансовый агент не требует предоставление залога, в отличие от заимодателя.
  • У займа сумма фиксирована заранее. Фактор оплачивает столько, сколько требует договор поставки.
  • Заемные средства необходимы для развития бизнеса, а факторинговые — для пополнения оборотного капитала.
  • Зачастую кредит выдается на руки единовременно. При факторинге сумма перечисляется уже с вычтенной комиссией.
  • Кредитор требуют больший пакет документов, чем факторинговые компании.
  • Заём гасится заемщиком, услуга факторинга — третьей стороной.

Виды факторинга

Существует шесть вариантов предоставления финансовой поддержки:

С регрессом

Наиболее популярная услуга, поскольку является некой страховкой при отказе или задержке со стороны покупателя оплаты долга. В этом случае поставщику гарантируется возмещение всех неоплаченных средств фактором, который, в свою очередь, будет требовать компенсацию убытков с приобретаемой стороны.

Без регресса

Также используется часто. Услуга дороже, поскольку все риски по неоплате или просрочке закладываются в конечную стоимость. Фактор обязуется оплатить все издержки, включая судебные, при несоблюдении клиентом договора.

Поручительства за покупателей

Позволяет открыть для своего бизнеса новые рынки. Схема предоставления такова: поставщик и фактор совместно выбирают покупателя. Затем агент оплачивает поручительство — 90% от стоимости товара. Если приобретатель не выполняет своих обязательств, факторинговая компания получает от поставщика всю необходимую документацию, подтверждающую размер невыполненных требований. В течение 4 месяцев фактор оплачивает их из своих средств.

Закупочный

В этом случае инициатором является покупатель. Наиболее распространенная схема в сфере оптовых продаж, то есть когда получатель продукции уже имеет место сбыта.

Как правило, это касается:

  • Поставки брендовых или сезонных товаров.
  • Случаев, когда кредит от поставщика менее выгоден, чем банковская комиссия.
  • Когда у торговца большое количество поставщиков. Факторинг позволяет снизить издержки поставки.

Международный

Заключаются между юридическими лицами разных стран. Фактор берет себе право взимания долгов с покупателя у себя в стране.

Закрытый и открытый

Разница состоит в том, что в первом случае покупатель не знает о наличие финансового агента. Он оплачивает поставку поставщику, который перечисляет комиссию третьей стороне.

В чем отличия факторинга от цессии и форфейтинга

Форфейтор — это фактор со специфическими особенностями:

  • Длительность фоорфейтинга несколько лет.
  • Больший риск.
  • 100% единовременная оплата поставки.
  • Возможность перепродажи.

Цессия подразумевает продажу прав по долгу третьим лицам. Это позволяет получать деньги и направлять их в более полезное русло. Это основное отличие от факторинга. Кроме того:

  • Цессионарием может быть любое юрлицо коммерческой деятельности.
  • Помимо выплаты долга никаких обязательств в соглашение больше нет.

Преимущества и недостатки

К числу достоинств можно отнести:

  • Возможность не изымать деньги из оборотного капитала.
  • Пониженный риск образования просрочек.
  • Меньший налог с прибыли.
  • Удобный график платежей.
  • Отсутствие обеспечения залогом.
  • Все хлопоты по взиманию долга ложатся на фактор.

Имеется и ряд отрицательных особенностей:

  • Дополнительные затраты достигают 30% в год.
  • Предоставление агенту исчерпывающих сведений о клиенте.
  • Расчет только безналом.
  • Высокие тарифы.

Выбираем факторинговую компанию

Если возможна проблема с оплатой, то лучше обратиться к услугам крупного учреждения. Перед тем, как сделать выбор, желательно почитать отзывы о потенциальном партнере. Затем обязательно изучить расценки, по которым работает агент. Немаловажным является возможность документального оформления в электронном виде, которая избавит от бюрократии и ускорит процедуру.

Список банков, предоставляющих факторинг

Многие банковские учреждения предоставляют факторинговые услуги, однако по итогам ушедшего финансового года следует выделить пять наиболее востребованных:

  1. ВТБ.
  2. Альфа-Банк.
  3. Газпромбанк.
  4. Сбербанк.
  5. Промсвязьбанк.

Факторинг для бизнеса

Услуга крайне популярна среди представителей МСП. Она позволяет закрепиться на рынке за счёт привлечения в свою деятельность крупных корпораций. Она не потребует предоставление залога, в отличие от кредитования. Кроме того, предпринимателю не придется изымать средства из оборота. Для тех, кто хочет раскрутить свое дело с минимальной нагрузкой на бюджет, рекомендуется рассмотреть, как вариант факторинг для бизнеса. Ну и в завершении статьи узнайте все про справку 2 ндфл.